Налоговые преступления

есть тут кто-нибудь?

Уважаемые следователи по расследованию налогов, подскажите, ситуация такая: организация ООО "А" осуществляет деятельность по стоительству жилья. В 2008 году ООО "А" принимает денежные средства через кассу у населени, оформляя договором займа. Однако, осенью 2008 года начинается кризис, а денег на строительство нет, так как все полученные от населения денежные средства они вкладывают на дальнейшее строительство. Короче, по-тихоньку перестают платить налоги. В дальнейшем по сдаче достроенных домов, ООО "А" расторгает договоры займов, и заключает с населением договоры долевого участия. Фактически движения денежных средств по кассе ООО "А" нет, а по кассе есть. В конце концов к июню 2009 года у ООО "А" образуется задолженность по налогам сборам около 28 млн. руб., из них по договорам долевого участия примерно 26 - 27, остальное около 700 тыс. руб. это хоз.расходы, ГСМ, и т.д. - короче недоимка. Пристав арестовывает кассу и ценные бумаги. На расчетниках ООО "А" - картотека. Единственное что делает пристав, это устанавливает лимит кассы на выдачу только заработной платы.
Я возбуждаю уголовное дело по ст. 199.2 УК. Период с 17.06.2009 по 14.08.2009.
Жулики ссылаются на целевое использование денежных средств дольщиков. И на ФЗ 214.
Ни сотрудники налоговой, ни приставы не могут сказать было ли это целевое использование.
Я допрашиваю представителей организации ООО "Х", которая осуществляет деятельность по мониторингу рынка жилья. Представитель мне говорит, только про себестоимость и стоимость жилья. То есть про целевое использование д/с ничего опять не сказано.
Я понимаю, что целевыми д/с становятся только после того, как заключен договор долевого участия. В моем случае, я беру договоры заключенные после 17.06.2009.

Вообщем вопрос как мне отбить целевое использование д/с?

[АКАДЕМИК]

Сообщение от Gebbels

Фактически движения денежных средств по кассе ООО "А" нет, а по кассе есть.

Вопрос: Каким образом, совершалось сокрытие денежных средств в указанный Вами период? И причём здесь целевое или нецелевое использование? Вообще-то, тему можно было бы как-то по другому назвать. Например, "Вопрос по ст. 199-2".

Фактически д/с населению не возвращались (на руки). А по кассовой книге движение есть.

Я НА НИЖНЕЙ СТУПЕНИ В ПОНИМАНИИ И РАССЛЕДВАНИИ НАЛОГОВЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ. ПОДЕЛИТЕСЬ ЗНАНИЯМИ.
ЖКХ. Криминальный период 2006г. До октября руководитель в курсе, что НДФЛ исчисляется и неуплачивается, затем берет на работу хитрож.бухгалтера, на которого повесил все-все. Ключи электронных платежей только у буха. Директор не знает, уплачивается ли НДФЛ, его версия: "декларация подается в конце года, поэтому я не интересовался". В ноябре налоговой орган инициирует продцедуру банкротства. НО! ни слова по НДФЛ, согласно пленума АС задолженность по НДФЛ через арбитрж не взыскивается и ... опять руководитель не вкурсе, что НДФЛ не платят. При этом на личные счета и руководителя и гл.буха поступают деньги сверх установленной з.п.По меркам нашего колхоза приличные. Желаю доказать группу, для этого мне всего навсего нужно доказать, что руководитель знал о неуплате НДФЛ. разграничить ответственность не могу, уменьшится сумма

[контрабас2009]

поясните пожалуйста у вас что опера спят что ли? это они должны вам объяснить суть материала ди и как правило неплохо в тонкостях разбираются, если же нет то я могу дать ответ (подробный) как бы поступил сам, но через личку, а ввобще в первую очередь думаю надо однозначно начинать с должностных инструкций обоих и с их трудовых договоров, т. к. они их заключали скорее всего с Администрацией, там должны быть их обязанности прописаны. если интересно дальше отвекть мне в личку. постараюсь помочь

Здравствуйте !
Приношу извинения за вторжение на профессиональный форум сотрудников МВД, но к сожалению, помощи или даже совета ждать не откуда. Есть материал по налоговым преступлениям, а именно, уклонение от уплаты налогов с организации, в особо крупных размерах, совершенные с использованием внешних фирм-однодневок, для обналичивания денежных средств. Вопрос вот в чем. Насколько я понимаю, что если я прийду в УНП , и отдам имеющиеся у меня материалы ( оригиналы договоров c фирмами-однодневками, бухгалтерскую документацию, и т.п.) существует веротяность того, что сотрудники УНП прийдут в данную фирму, "накошмарят" подозреваемых, и "решат вопрос на месте". Результатом будет в лучшем случае то, что преступление не будет раскрыто, а в худшем случае, со мной могут случиться серьезные неприятности, если сотрудники УНП расскажут обо мне подозреваемым, а учитывая наличие у них значительных средств ( семизначные суммы в рублях) и копеечную стоимость моей жизни, все может кончиться вообще плачевно.
Буду очень признателен за любой совет от сотрудников МВД, по линии УНП или УБЭБ, как мне правильно поступить.
Заранее спасибо и извините за вторжение !
мой адрес электронной почты stels1010(собака)gmail.com

Ты следователь, дознаватель или опер? Важно знать, чтобы помочь

[Sandal]

Я так понял, ни первое, ни второе, ни третье. Но тем не менее Stels1010, а для чего Вам это надо, учитывая Ваше стремление остаться инкогнито?

[Бегемот]

У меня сложилось впечатление что автор вообще не юрист и к правоохранительной деятельности также не причастен.

Отказ в возбуждении УД это частный случай нежелательного для автора исхода. Есть ещё десяток итогов, которые автору также не нравятся, вплоть до самого недопустимого, летального.

Но в любом случае не видя материалов и не зная ситуации вам никто сейчас не ответит чем закончится ваше обращение в правоохранительные органы. Если вас интересует легко ли будет заинтересованной стороне установить вашу личность? Да, в большинстве случаев, это легко. Идя на это вам есть о чём подумать. И дело даже не в том будет ли доведено дело до суда или нет. Никакие программы защиты свидетелей в нашей стране фактически не работают. И тюремный забор от мести нормальной ОПГ не спасает, само собой. Но тут выбор каждый делает для себя жить и бояться или не бояться... но всё равно жить :)

Я правильно понял о чём речь? Вы это хотели услышать?

Можно обратиться с предложением негласного сотрудничества, тогда заведут дело оперучёта. Проверочные мероприятия можно замаскировать под обычную текучку от ИФНС. Если со временем поймут, что состава нет - фигурантов об этом уведомлять не будут, как это полагается при официальной проверке сообщений о преступлениях.

[Sandal]

Жорж Целебнер, автор темы опасается, что сотрудничества-то не получится. Сам он себя подставлять не желает и в то же время не доверяет сотрудникам УНП (БЭП), считая, что те смогут "договориться" с потенциальными подозреваемыми в ст. 199

При негласном сотрудничестве ответственность за разглашение лежит персонально на сотруднике, с которым лицо на связи. При официальной проверке - спросить будет не с кого, круг слишком широк. Я прекрасно понимаю, о чём идёт речь. Мой подзащитный в своё время был привлечён по 198, а его партнёр по бизнесу за совершенно аналогичные действия - нет. Вывод - партнёр вовремя настучал в ОРЧ, чтобы слить своего партнёра (моего подзащитного). Дальше остаётся только локти кусать.

Опять же желание навредить своим недругам у него достаточно сильно, иначе он не обратился бы сюда. Можно попытаться прозондировать почву, кто чем дышит, через кого-нибудь из "бывших", кто сохранил связи, но вместе с тем достоин доверия.
Пишу не "от фонаря", сам делаю такие вещи в интересах клиентов, хотя мне официально и запрещено сотрудничество с органами, осуществляющими ОРД.

Жорж Целебнер, у меня к сожалению, нет связей по данной теме в УНП/УБЭБ даже с бывшими сотрудниками. Есть еще один вопрос, а если я предоставлю ксерокопии документов ( договоров с помойками, и т.д.), этого достаточно, что бы начали проверку и вышли на ВУД, или нет ? Просто боюсь отдавать оригиналы, что бы их не уничтожили корумпированные сотрудники.
Если оперативник не сможет ( не захочет напрягаться) найти директоров помоек (это скорее всего алкаши и т.п.) как будет строиться доказательная база, на основании чего ? Если нет опроса директоров, то и состав преступления не доказан ?
Допустим, оперативники окажутся честными, подготовят все необходимые материалы, но следующий шаг - ВУД, насколько я понимаю, там уже другой департамент, насколько вероятен риск того, что по предоставленным материалам следствие вынесет отказ (за деньги) и не будет ВУД ?

Еще вопрос, если они "решат на месте" и будет отказ, то что делать дальше, к кому обращаться в первом и втором случае ( этап оперативной проверки и этап возбуждения уголовного дела и следствия по нему ) ? Спасибо заранее .

[Sandal]

stels1010, Вы хотите действовать анонимно, или готовы при предоставлении информации в УНП сообщить свои данные (Ф.И.О. и т.д.)?

Готов сообщить, но каким то образом решить вопрос своей безопасности. А что даст раскрытие моей личности, не совсем понимаю ?

[Sandal]

Пишите подробное заявление с приложением копий имеющихся у Вас первичных документов. Копию заявления помимо УНП направляйте для сведения в прокуратуру. Если сумма действительно подтверждена, то отказа в возбуждении уголовного дела быть не может. После возбуждения уголовного дела выемкой у Вас изымут оригиналы. Другое дело, что должны быть достоверные доказательства причастности руководителя к умышленному уклонению от уплаты налогов.

Сообщение от Sandal

Другое дело, что должны быть достоверные доказательства причастности руководителя к умышленному уклонению от уплаты налогов.

А что является этим доказательством ? Оригиналы договоров с помойками с его подписью ?

Напишу я заявление, прийдут они с проверкой и договорятся на "месте", даже под надзором прокуратуры оперативник может случайно "не найти" директоров помоек , и (или) "потерять" переданные мной документы. Задаю вопросы тут, т.к. спросить больше негде. Если уж рисковать, то хочется быть уверенным, что есть вероятность развития дела, а не просто подставит себя, дав возможность кому то на этом бабла срубить...

[Sandal]

Сообщение от stels1010

А что является этим доказательством ?

Показания работников, в т.ч. бухгалтера оформляющего документацию, глав. буха, подписывающего, сама первичка с подписями руководителя. Декларации, предоставленны в налоговую с искаженными сведениями и т.д., все зависит от конкретных обстоятельств дела.

Сообщение от stels1010

случайно "не найти" директоров помоек

А чего эти "Директора" скажут? Есть сведения о реальных лицах, осуществляющих деятельность от лица "помоек" - указывайте в своем заявлении"

Сообщение от stels1010

и (или) "потерять" переданные мной документы.

Так я и предлагаю Вам передать для начала копии. При выемке копия протокола будет Вам вручена.

Сообщение от stels1010

имеющиеся у меня материалы ( оригиналы договоров c фирмами-однодневками, бухгалтерскую документацию, и т.п.)

stels1010, нисколько не сомневаясь в том, что данная компания уклоняется от уплаты налогов, все же договоры с помойками и бухгалтерская отчетность это ничто.