|
|
Опции темы | Опции просмотра |
12.11.2006, 20:09 | #21 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
У нас тоже при СУ есть отдел по налоговым преступления. и все материалы через них идут, даже если потом в райотдел направляются.
Но не желая обидеть следствие в целом соглашусь, с тем, что частенько квалификации у следователей, а не редко и простого желания "вникать и разбираться" не хватает. Основной аргумент: "Мы сейчас возбудем, а вдруг потом прекращать придется..." Ни какого терпения не хватит.... |
Место СВОБОДНО для Вашей рекламы ;-) | |
Promotional Bot
Регистрация: 06.02.2006
|
Реклама от Яндекса
|
__________________
Я очень хочу разместить здесь Вашу рекламу... |
13.11.2006, 20:33 | #22 |
Член клуба - ветеран МВД
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Елисей,
Не знаю что там у вас у следаков с квалификацией, у нас всё хорошо тьфу тьфу... В СЧ СУ при УВД есть отдел который работает чисто с нами, а что касаемо квалификации, так по каждому направлению, хоть общая уголовка, хоть БЭП, есть следаки чья квалификация оставляет желать дучшего... У нас работа идёт на ура...возбуждают, направляют....
__________________
Ignorare leges est lata culpa |
15.11.2006, 19:02 | #23 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Погоня за "палочными" показателями ведет к потере квалификации сотрудников. Это касается и службы БЭП и НП, а также следствия по данным направлениям
|
17.11.2006, 17:03 | #24 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
в марте Прокурорские отказали по не целевке в отношении руководителя ФОМС и главного врача окружной больницы по обычной теме "...не чего уважаемых людей по пустякам беспокоить", сейчас думаю в сфере последних событий происходящих с ФОМСом мой акт проверки и постановление о возбуждении будут очень актуальны тем более уже начальник бегал ко мне и ревел где? куда дел? почему не доработал?
|
18.11.2006, 11:20 | #25 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Хочу обратиться за практической консультатицией.
Работал по игорному бизнесу. Очень много вопросов возникает с незарегистрированными в качестве объектов налогооблажения игорными столами. Есть такое понятие как VIP- столы.(от обычных отличаются только размером минимальной ставки и соответственно максимальным выгрышем, но в разы), интенсивность их использование естественно ниже и в инспекции они не регистрируются. Эти столы установлены в игорнома зале, оборудованы всем необходимым, в слотах имеются игральные фишки, однако "пит-босс", крупье и менеджер зала в один голос заявляют что это "учебные столы". На них азартных игр не ведется, а используются они только для обучения новых сотрудников и тренировки крупье "свободной смены". Буду благодарен за любую уголовную и арбитражную практику по "учебным столам" установленным в казино. |
01.12.2006, 08:52 | #26 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Если по базам, да поспрашать то могу помочь
|
14.12.2006, 21:47 | #27 |
Член клуба
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Елисей,
учебные столы не облагаются налоговым бременем. При появлении проверяющих игровые столы в мгновение ока превращаются в учебные. Доказать что-то невозможно. Но думаю, что при проведении опер.экспер..(гласное мероприятие)... (закон об ОРД, ст.ук рф ст.199 ч.2 "а" считается тяжкой... на "б" просто ни какого здоровья не хватит :))) можно спокойно все зафиксировать... игороки станут свидетелями..а работники казино группой..:))
__________________
Я белый и пушистый! |
19.12.2006, 22:40 | #28 | |
Член клуба
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Цитата:
|
|
19.12.2006, 23:10 | #29 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Известная рейдерская технология - рейдеры дают некоторые материалы по предприятию-цели налоговикам, нередко их при этом "мотивируют", начинаются многочисленные проверки по налоговой линии.
Это в эту тему или нет? Интересно, много ли налоговиков осуждено за взятки? |
21.12.2006, 22:36 | #30 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Знаю только одного опера попавшегося на взятке, да и то ему была сделана подстава руками УСБ. Потом за него отомстили.
А что касаемо налоговиков из МНС, то там вся власть в руках руководителя и замов. И есть огромные возможности для маневров. Главное не брать больше чем могут дать. А лоббирование интересов рейдеров - это тоже что пилить сук на котором сидишь. |
24.12.2006, 21:46 | #31 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Возвращаясь непосредственно к теме налоговых преступлений, хочу поставить вопрос о возможности совокупности ст. 171 и ст. 198, 199 УК РФ.
В Тверской области сложилась практика при которой подобная совокупность считается невозможной. В настоящее время и у меня по материалу встала подобная проблема. Мы документировали ст. 199 УК, однако оказалось, что у разрабатываемого нет лицензии. Отсюда и незаконное предпринимательство. Имеется пленум ВС РФ № 8 от 04.07.1997 г. согласно которому подобная совокупность возможна. Однако хотелось бы заиметь еще и судебную практику по подобным делам. Если у кого-то были подобные случаи прошу оказать помощь. |
24.12.2006, 21:48 | #32 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
К стати кому интересно вот текст поставновления пленума:
|
24.12.2006, 22:15 | #33 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
По-моему, соединение 171 и 198,199 невозможно. Посмотри пленум ВС 2004 года по незаконному предпринимательству. Наши главные судьи определились - либо незаконка, либо уклонение от уплаты налогов. Следаки считают так же. Правда, в практике могут встречаться исключения.
|
24.12.2006, 22:25 | #34 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Дембель,
А поточнее данные пленума можешь привести? |
25.12.2006, 08:56 | #35 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Пленум ВС от ноября 2004. Данная деятельность полностью охватывается составом 171 и налогового тут нет. У нас на этом прекратили 199 ч.2 на 51 лям.
|
25.12.2006, 09:14 | #36 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23
"О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" 16. Действия лица, признанного виновным в занятии незаконной предпринимательской деятельностью и не уплачивающего налоги и (или) сборы с доходов, полученных в результате такой деятельности, полностью охватываются составом преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ. При этом имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате совершения этого преступления, в соответствии с пунктами 2 и 2.1 части 1 статьи 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и в силу пункта 4 части 3 статьи 81 УПК РФ подлежат обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения. |
25.12.2006, 17:25 | #37 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Прочитал все сообщения по данной теме. Лично я в налоговых преступлениях с 1993 года. Знаю тему достаточно профессионально. Могу сказать следующее, все высказавшиеся по своему правы:
- погоня за палками ведёт к потере квалификации сотрудников. Почему? Крупное налоговое преступление требует длительной и вдумчивой работы, затрат больших сил и средств. И никакому начальнику не позволят отделом из, например, десяти человек разрабатывать одно преступление в течение квартала, пусть хоть ущерб от него и будет астрономический. Поэтому опера (да и следователи соглашаются на это) и рубят простенькие договорные 198-е. Хотя, грамотный предприниматель при наличии квалифицированных советников и их бы разваливал; - то что сотрудники подразделений НП заточены на "зелёны открытки с портретами американских президентов" тоже во многом справедливо. Но, с оговоркой, а остальные сотрудники органов, других подразделений - нет? Все не без греха. И неча на других пенять, если у самого рыло в пуху. Я ни в коей мере не защищаю налоговых ментов. Раз берут, значит подлецы. Но этого добра везде хватает. А взять мзду за изнасилование, торговлю наркотой, грабёж, убийства значительно, по моему, хуже, чем если предприниматель делится с сотрудником тем, что государство не смогло с него взять из-за своих тупых законов; - не знаю как в других регионах, а в Московском и близлежащих достаточно профессиональных следаков по налоговым преступлениям. Перешли из налоговой полиции или уже были подготовлены в МВД. И с прокурорскими также. Просто налоговое преступление настолько специфично, что любой из них может вернуть доследственный материал на доп. проверку, а то и вынести отказняк. Сложный состав - нужна конкретная сумма неуплаченных налогов за конкретный период, доказать умысел и т.п. А в ходе доследственной проверки в принципе всё отработать невозможно. Что то всегда окажется непроверенным. Следаки же, даже при отсутствии личной заинтересованности (которая тоже у них не редка) хотят чтобы всё было отработано, а самим бы только процессуальные документы понаписать. Сами в расследовании преступных схем, в видвижении каких-то своих версий участвую очень редко. Вот и получается, что и им выгоднее расследовать простенькие 198, план то по направлению в суд у них тоже есть; - ОРМ по налоговым преступлениям проводить нужно и должно. Специфика в том, что польза от них, как правило, только в ходе ведения ОД. Как доказательная база - они в данной ситуации практически не применимы. Мы проводили и "НН", и "ПТП", и "НАЗ", и "КТКС" и другие. Из практики - кое-какая польза в доказательном смысле была только от легальных опросов, осмотров, наведения справок и т.п. Всё остальное к делу не подошьёшь, только использовали в оперативных целях. Это не учитывая того, что в УСТМ и ОПУ задания налоговых подразделений выполнялись в последнюю очередь. На хрена мне сводки "ПТП" через три месяца после выписки задания. А для того, чтобы моё задание поставили в первую очередь нужно убедить в этом всех начальников вплоть до минимум зам. нач. главка. А оперу это сто лет не нужно. Вывод: подразделения НП и БЭП должны быть отдельной конторой, со своим УСТМ, ОПУ, другой отчётностью и т.п. А так..., будут и дальше бить по всякой шелупони ( за редким исключением политических заказов). Может быть это нашим правителям и нужно? |
25.12.2006, 18:56 | #38 | |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Цитата:
|
|
25.12.2006, 22:42 | #39 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
Олегу.
Много написал. Прям настоящий опер. Добавлю: Был в 2002 проект создания финансовой полиции. Какие последствия? Наши правители так испугались, что разогнали всю службу. Значит, им это надо? Поэтому слияние БЭП и УНП в повестке дня не стоит. |
25.12.2006, 23:51 | #40 |
Информация недоступна. |
Re: преступления по линии НП
bubarik,
Спасибо за пленум...... |